Beherrschende Gesellschafter-Geschäftsführer sind häufig nicht sozialversicherungspflichtig. Keine gesetzliche Rente. Keine Absicherung bei Invalidität. Kein Hinterbliebenenschutz. Deine GmbH selbst kann das ändern – steuerlich gefördert, bilanzneutral, insolvenzgeschützt.
Kostenlos · Diskret · Ohne Steuerberater-Vorab-Wissen nötig
Du führst eine GmbH, arbeitest für deinen Betrieb – und niemand hat dich je gefragt: „Und du? Was passiert mit dir im Alter?" Das ist das Gespräch, das wir führen.
Beherrschende GGF (ab 50 % Gesellschaftsanteil) sind nicht sozialversicherungspflichtig. Keine gesetzliche Altersrente – obwohl du jeden Monat verdienst und arbeitest.
Bist du dauerhaft krank oder erwerbsunfähig, gibt es keine Erwerbsminderungsrente. Dein Lebensstandard bricht ein. Ohne Vorsorge vollständig. Auf eigene Kosten.
Je höher dein Gehalt, desto größer die Versorgungslücke. Und: Wer zu spät anfängt, zahlt deutlich mehr für dieselbe Leistung. Zeit ist hier wirklich Geld.
Das Geld, das du in deine Altersvorsorge einzahlst, reduziert den Gewinn deiner GmbH. Weniger Gewinn = weniger Steuern. Du sparst nicht nur fürs Alter – du sparst auch heute.
Der BarmeniaGothaer Versorgungsplan ist modular aufgebaut. Welche Kombination für dich passt, hängt von deiner GmbH, deinem Gehalt und deinen Zielen ab – das klären wir gemeinsam.
Die GmbH schließt für dich als GGF eine Direktversicherung ab. Die Beiträge zahlt das Unternehmen – und setzt sie vollständig als Betriebsausgaben ab. Für dich: steuerfreie Beiträge, keine Bilanzberührung, sofort wirksam.
Wenn die Direktversicherung nicht ausreicht oder du keine Bilanzberührung möchtest: Die Gothaer Unterstützungskasse ermöglicht unbegrenzt lohnsteuerfreie Beiträge – komplett bilanzneutral für deine GmbH.
Wenn die GmbH dir eine Pensionszusage erteilt hat, sichert die Rückdeckungsversicherung genau die Risiken ab, die du nicht selbst tragen kannst: Invalidität, Tod und das Langlebigkeitsrisiko.
Die GmbH setzt Beiträge als Betriebsausgaben ab. Das senkt den steuerpflichtigen Gewinn direkt. Ein Teil deiner Altersvorsorge wird quasi vom Finanzamt mitfinanziert.
Durch Verpfändung oder unwiderrufliches Bezugsrecht ist deine Altersvorsorge unberührbar für Gläubiger. Auch wenn die GmbH scheitert – was du aufgebaut hast, bleibt. Persönlich. Sicher.
Über die Gothaer Unterstützungskasse lässt sich eine vollständig bilanzneutrale Lösung gestalten. Deine Bilanz sieht sauber aus. Banken und Steuerberater sehen genau das, was sie sehen sollen.
Optional: Hinterbliebenen- und Invaliditätsschutz integrieren. Mitarbeitende Ehepartner oder Verwandte im Betrieb können ebenfalls über die GmbH abgesichert werden.
Im Leistungsfall hast du die Wahl: Einmalauszahlung oder monatliche Rente. Je nach Lebenssituation und steuerlicher Lage lässt sich das optimal gestalten.
Der Versorgungsplan ist so konzipiert, dass er bei einer Unternehmensübergabe oder einem Verkauf nicht zum Fallstrick wird. Deine Vorsorge bleibt deine Vorsorge.
Viele GGF gehen davon aus, dass sie als Gesellschafter automatisch nicht sozialversicherungspflichtig sind. Das stimmt aber nicht immer. Je nach Beteiligungsverhältnis, Gesellschaftsvertrag und tatsächlicher Weisungsbindung kann die Deutsche Rentenversicherung zu einem anderen Ergebnis kommen.
Über das Statusfeststellungsverfahren kannst du verbindlich klären lassen, ob du sozialversicherungspflichtig bist – oder nicht. Das ist ein formaler Antrag bei der Deutschen Rentenversicherung.
Besonders wichtig: Wer jahrelang zu Unrecht als Selbstständiger behandelt wurde, kann im Nachhinein erhebliche Beitragsnachzahlungen schulden. Umgekehrt besteht die Möglichkeit, zu Unrecht gezahlte Beiträge zurückzufordern.
Status prüfen lassen ›Hinweis: Der Statusfeststellungsprozess ist ein rechtlicher Vorgang. Ich unterstütze dich dabei, die richtigen Fragen zu stellen – für die rechtliche Beratung empfehle ich einen Steuerberater oder Rechtsanwalt.
So früh wie möglich – aber besser spät als nie. Je früher du anfängst, desto mehr profitierst du vom Zinseszinseffekt und von niedrigeren Beiträgen für die gleiche Versorgungsleistung. Ab 50 wird es deutlich teurer, die gleiche Versorgungshöhe zu erreichen. Gleichzeitig gibt es steuerliche Vorgaben: Eine Pensionszusage muss eine gewisse Erdienbarkeit haben – das bedeutet, zwischen Zusage und geplantem Rentenalter müssen in der Regel mindestens 10 Jahre liegen.
Das kommt auf das gewählte Modell an. Bei der Direktversicherung schützt das unwiderrufliche Bezugsrecht deine Ansprüche – der Versicherungsvertrag läuft auf dich, nicht auf die GmbH. Bei der Rückdeckungsversicherung wird der Anspruch an dich persönlich verpfändet. Beide Konstruktionen sind so gestaltet, dass deine Altersvorsorge im Insolvenzfall der GmbH nicht in die Insolvenzmasse fällt. Genau das unterscheidet diese Lösung von einer einfachen privaten Sparanlage.
Ja – wenn der Ehepartner im Betrieb mitarbeitet und ein steuerlich anerkanntes Arbeitsverhältnis vorliegt. In diesem Fall kann auch der mitarbeitende Ehepartner über die GmbH eine betriebliche Altersvorsorge aufbauen – mit denselben steuerlichen Vorteilen. Wichtig ist dabei, dass das Arbeitsverhältnis fremdüblich gestaltet ist (Arbeitsvertrag, marktgerechtes Gehalt etc.).
Als Einzelunternehmer oder GbR-Gesellschafter hast du andere Möglichkeiten als ein GGF einer GmbH. Du bist in der Regel sozialversicherungspflichtig als Unternehmer nicht, aber es gibt andere Vorsorgeoptionen – zum Beispiel die Rürup-Rente (Basis-Rente), die ebenfalls steuerlich gefördert ist. In einem Gespräch analysieren wir genau, was für deine Rechtsform die optimale Lösung ist.
Ja – aber es wird teurer und es gibt steuerliche Rahmenbedingungen zu beachten. Bei einer Pensionszusage gilt: Zwischen dem Zusagezeitpunkt und dem geplanten Rentenbeginn müssen mindestens 10 Jahre liegen, damit die Zusage steuerlich anerkannt wird. Mit 55 und einem Rentenbeginn mit 67 wären das noch 12 Jahre – machbar, aber der Spielraum ist enger. Je früher du anfängst, desto günstiger und flexibler die Gestaltungsmöglichkeiten. Wenn du noch nicht angefangen hast: Jetzt ist immer noch besser als in 5 Jahren.
In 20 Minuten schauen wir, welcher Versorgungsbaustein zu deiner GmbH passt – was er kostet, was er spart und wie er deine Bilanz nicht berührt.
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